【 關於華經 】

內部稽核

內部稽核組織及運作
  • 本公司稽核室直接隸屬董事會,稽核單位配置為專任人員

  • 稽核範圍涵蓋營運循環中各項財務、業務等營運及管理功能,檢查及評估相關作業程序之內部控制,確保該等控制之設計及實務作業是否適當、具備效果和效率;其對象包涵本公司及子公司

  • 為建立自我監督機制,覆核本公司各單位及子公司自行評估作業文件確認執行品質,並綜合自行評估結果,報告董事會作為出具內部控制制度聲明書之依據

  • 依董事會通過之年度稽核計劃及視需要執行專案稽核,向董事長提報稽核報告,另定期於董事會中報告執行情況及結果,以落實公司治理之精神

  • 依公開發行公司建立內部控制制度處理準則規定之保存年限歸檔稽核報告、工作底稿及相關文件